kontri02
Kemenangan yang Dikenai Pajak
Setiap tahun, sekitar 40% orang dewasa Amerika mengunjungi dan mendapat uang dari setidaknya salah satu kasino yang berlokasi di Las Vegas, Nevada, di Atlantic City, New Jersey, atau di salah satu dari lusinan tempat di antaranya, belum lagi di web. Beberapa yang beruntung membawa pulang banyak uang.
Sayangnya, Jika Anda menang besar saat berjudi, Anda tidak bisa menyimpan setiap sen. Kemenangan perjudian sepenuhnya dikenakan pajak, dan Internal Revenue Service (IRS) memiliki cara untuk memastikan bahwa ia mendapatkan bagiannya. Dan itu bukan hanya perjudian kasino. Kemenangan dari lotere, pacuan kuda, taruhan di luar jalur, undian, dan pertunjukan game juga dikenakan pajak.
Jika ada penghiburan, kerugian perjudian dapat dikurangkan jika Anda merinci pengurangan Anda. Tetapi mereka hanya dapat dikurangkan hingga jumlah yang diimbangi dengan kemenangan Anda, dan Anda harus dapat membuktikannya melalui catatan kemenangan dan kerugian Anda.
Sebelum menuju strip Las Vegas, pastikan Anda memahami undang-undang pajak yang berkaitan dengan perjudian untuk menghindari kekacauan dengan IRS di kemudian hari.
Bagaimana Kemenangan Perjudian Dikenakan Pajak
Jika Anda memenangkan sejumlah besar uang dalam permainan peluang yang dioperasikan secara legal, pembayar kemenangan Anda akan mengurangi 24% dari total pajak dan akan memberi Anda salinan Formulir IRS W-G2 untuk mencatat transaksi.
Apa yang dimaksud dengan “sejumlah besar uang” dalam perjudian? Itu tergantung pada permainan. Ini adalah $ 1.200 atau lebih dalam kemenangan di mesin slot atau permainan bingo, tetapi $ 1.500 untuk keno. Ini $ 5.000 untuk undian, kumpulan taruhan, dan lotere
Bagaimanapun, 24% dari jumlah yang dimenangkan akan dipotong dari pembayaran Anda dan dikirim langsung ke IRS, dengan Formulir W-G2 sebagai dokumentasinya. 24% itu adalah taksiran pajak. Anda mungkin mendapatkan sebagian darinya kembali, atau berhutang lebih banyak.
Pajak atas kemenangan di permainan keterampilan seperti blackjack tidak langsung dipotong tetapi Anda masih diminta untuk melaporkan pendapatan dan membayar pajak untuk itu.
Pengecualian untuk Aturan
Kasino tidak diharuskan untuk memotong pajak atau mengeluarkan W2-G kepada pemain yang memenangkan jumlah besar pada permainan meja tertentu, seperti blackjack, dadu, dan roulette, yang semuanya dikategorikan sebagai permainan keterampilan daripada permainan peluang.
Tidak jelas mengapa IRS membedakan persyaratan dengan cara ini. Mesin slot adalah permainan kesempatan, sedangkan permainan meja dianggap membutuhkan tingkat keterampilan.
Bagaimanapun, ketika Anda menguangkan chip Anda dari permainan meja, kasino tidak dapat menentukan dengan pasti berapa banyak uang yang Anda mulai.
Ini tidak memberi anda kebebasan dari kewajiban untuk melaporkan apa yang Anda menangkan ke IRS. Anda cukup melakukannya sendiri saat mengajukan pajak untuk tahun tersebut daripada di kasino saat Anda mengklaim kemenangan.
Dan pastikan Anda menyimpan catatan yang baik tentang aktivitas perjudian, kerugian, dan juga keuntungan Anda. Jika Anda menghabiskan $2.000 untuk memenangkan $2.000, Anda mungkin dapat menghindari pembayaran pajak.
Pada tahun 2018, MA memberi izin kepada negara bagian A.S. Izin untuk melegalkan taruhan dan juga bahkan taruhan olahraga jika mereka ingin melakukannya. Taruhan masih sepenuhnya ilegal di 17 negara bagian AS , yaitu California, Massachusetts, dan Texas. Di 4 negara bagian lain, ada beberapa bentuk undang-undang yang tertunda.
Melaporkan Kemenangan Perjudian
Saat Anda menyiapkan pajak untuk tahun di mana Anda memenangkan pembayaran perjudian, Anda akan melaporkan pendapatan dan pajak yang telah dibayarkan di bawah “Penghasilan Lain” pada Formulir 1040.
Ingat, 24% yang sudah Anda bayarkan adalah taksiran pajak. Jumlah sebenarnya yang Anda berutang (atau akan diganti) tergantung pada total pendapatan Anda untuk tahun tersebut.
Saat ini ada tujuh kurung pajak. Pada tahun pajak 2021, Anda harus memiliki pendapatan individu di atas $164.925 (termasuk kemenangan Anda) untuk berutang lebih banyak pajak atas kemenangan Anda. Jika total pendapatan Anda di bawah $86,376, Anda bahkan bisa mendapatkan uang kembali.
Apakah Kasino Melaporkan Penghasilan Perjudian ke IRS?
Ya, tetapi ada ambang batas tertentu yang harus dilewati untuk memicu kasino melaporkan kemenangan. Ambang batas di mana kemenangan perjudian harus dilaporkan ke IRS bervariasi berdasarkan jenis permainan.
Di trek balap kuda, kemenangan yang melebihi $600 atau 300 kali lipat dari taruhan awal Anda harus dilaporkan. Untuk mesin slot dan bingo, semua kemenangan yang melebihi $1.200 harus dilaporkan. Dalam turnamen poker, levelnya adalah $5.000.
Pajak untuk Penjudi Profesional
Jika perjudian adalah profesi seseorang yang sebenarnya, hasil perjudian biasanya dianggap sebagai pendapatan yang diperoleh secara teratur dan dikenai pajak dengan tarif pajak penghasilan efektif yang normal dari wajib pajak.
Sebagai individu wiraswasta, pendapatan dan pengeluaran harus dicatat pada Jadwal C.
Seorang penjudi profesional dapat mengurangi kerugian perjudian sebagai biaya pekerjaan menggunakan Jadwal C (bukan Jadwal A).
Persyaratan Pajak Penghasilan Perjudian untuk Bukan Penduduk
IRS mengharuskan bukan penduduk AS untuk melaporkan kemenangan perjudian pada Formulir 1040NR. Penghasilan tersebut umumnya dikenakan pajak dengan tarif tetap sebesar 30%.
Orang asing yang bukan penduduk umumnya tidak dapat mengurangi kerugian perjudian. Ada perjanjian pajak antara Amerika Serikat dan Kanada. Ini memungkinkan warga negara Kanada untuk mengurangi kerugian perjudian mereka, hingga jumlah kemenangan perjudian mereka.
Apakah Kerugian Perjudian Dapat Dikurangi?
Anda diperbolehkan untuk mengurangi uang Anda kehilangan perjudian dari kemenangan Anda untuk tujuan pajak.
Namun, kerugian perjudian yang melebihi apa yang Anda menangkan tidak dapat diklaim sebagai penghapusan pajak. Ketika Anda kehilangan baju Anda di Vegas, tidak ada hikmahnya dalam bentuk pengurangan kewajiban pajak.
Apakah Kemenangan Perjudian Pajak Negara?
Beberapa negara bagian mengharuskan pemenang perjudian untuk mengklaim kemenangan perjudian di negara bagian di mana mereka dimenangkan.
Sebagian besar negara bagian mengenakan pajak atas semua pendapatan yang diperoleh di negara bagian mereka, terlepas dari tempat tinggal Anda.
Selain itu, negara tempat tinggal Anda akan meminta Anda untuk melaporkan kemenangan tetapi akan menawarkan kredit atau pengurangan untuk pajak yang telah dibayarkan ke negara bagian bukan penduduk.